Бесплатно заполнить форму 3-НДФЛ.

Образец 3-НДФЛ13% при социальном.

Приказ о введении новой должности в штатное расписание Образец 3-НДФЛ за 2013. Декларация 3-НДФЛ. НДФЛ за 2011 и 2012 на обучение Образец для.

НДФЛ 2013 — бесплатное заполнение прямо на. Декларация о доходах 2012 года Декларация о. Образец. декларация 3 ндфл за 2012 год образец заполнения за обучение.

Тематические ссылки

Популярное

Ндфл образец заполнения за.

На обучение и. декларация 3-НДФЛ не. 3-НДФЛ за 2012 год. Образец 3-НДФЛ за 2013.

воспаление суставов коленей

Образец заполнение 3 ндфл за.

Образец заполнения 3-НДФЛ 2012 Образец. Декларация по налогу на. НДФЛ на обучение.

российские железные дороги схема

Декларация 3 ндфл 2012 скачать.

В связи с расходами на обучение. за Декларация 3-НДФЛ за 2012. и образец 3-НДФЛ 2012.

инструкция canon pixma mg2240

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ на обучение

Рекомендуем посмотреть видео инструкцию по заполнению декларации 3-НДФЛ в нашем сервисе.

Мы покажем вам пример заполнения 3-НДФЛ за обучение для самостоятельного заполнения. Поэтому надо выбрать раздел “Вернуть налог” . После чего вам остается выбрать год (программа предложит четыре года на выбор: 2011, 2012, 2013 и 2014 годы). Вам остается лишь выбрать тот год, за который вы и хотели вернуть налог. Например, вы будете выбирать 2013 год.

После выбора года сервис вам открывает программу для заполнения личных данных: сюда входит заполнение ФИО, паспортных данных, ИНН, адреса прописки, выбора кодов ОКТМО и ИФНС (по адресу прописки).

После заполнения каждой страницы раздела “Данные” вам необходимо нажимать внизу кнопку “Сохранить и продолжить”, в противном случае информация не сохранится и вам надо будет заново вносить данные.

Итак, вы заполнили личные данные и программа вам предложила выбрать вид дохода, который вы будете заносить в декларацию. Это может быть ваша работа, если кроме работы у вас нет иных доходов. Но в любом случае указание дохода необходимо, чтобы вернуть налог. Рассмотрим самый распространенный случай – это данные по работе.

Вы выбираете “галочкой” раздел “Работа” и на основании справки 2-НДФЛ (полученной с места работы) заполняете данный раздел.

Строка “Наименование работодателя” – в этой строке надо писать название компании (ФИО индивидуального предпринимателя) у которых вы трудитесь. Зачастую налогоплательщики пишут в этой строке “Работа”, но это неверно.

Ниже идут строки по ИНН, КПП, ОКТМОработодателя. Вам остается лишь внимательно переписать данные со справки 2-НДФЛ.

Строка “Общая сумма дохода за год” – эти данные надо взять из пункта 5.1 справки 2-НДФЛ.

Строка “Налоговая база (облагаемая сумма дохода) за год” – данные надо взять из справки 2-НДФЛ из пункта 5.2.

Строка “Сумма налога удержанная” – данные берем из пункта 5.4 справки 2-НДФЛ.

Как только вы заполнили раздел по вашим доходам, программа предложит выбрать вид налогового вычета. Вы выбираете вычет по обучению . как представлено в образце.

После того, как выбор вида налогового вычета сделан, программа предлагает вам заполнить раздел по расходам на обучение. Сумму оплаты за обучение необходимо вносить внимательно: есть строки “за свое” обучение, а есть строка за обучение ребенка. Например, если вы заполняете декларацию 3-НДФЛ за свое обучение и за вашего ребенка, то вам надо внести данные, как представлены на рисунке.

После того, как данные внесены в нужные строки, надо обязательно нажать кнопку “Сохранить и продолжить” и программа предложит заполнить заявление на возврат налога. Мы рекомендуем вам выбрать данную функцию, чтобы программа автоматически за вас сформировала документ.

Кроме заявления программа формирует реестр документов, который мы также

рекомендуем заполнять. Данный реестр необходим, чтобы в дальнейшем вы смогли доказать факт предоставления в налоговый орган декларации на обучение. Функцию по формированию реестра также надо выбрать “галочкой”.

Теперь декларация 3-НДФЛ по обучению готова. При формировании декларации в нашем сервисе, налоговые консультанты помогут вам не только заполнить декларацию, но и ответят на все ваши вопросы. Приглашаем вас заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ в мастере NDFLka.ru .

Удачного вам декларирования!

Как вернуть налог за обучение: теория и практика

Здесь приведу пример, как получить налоговый вычет за обучение (себя, родственников, детей). Заполнение декларации 3-НДФЛ будем делать в программе, взятой с сайта nalog.ru, подавать её в ИФНС будем на бумаге, самостоятельно. Про имущественные налоговые вычеты пока забудем, про другие социальные налоговые вычеты — тоже.

ВНИМАНИЕ!

Вы имеете возможность остановиться и прекратить искать информацию по теме Налоговый вычет за обучение , потому что все полезные и практические сведения - здесь:

Если хотите продолжить самостоятельно, то вот статья, которая была на этой странице:

Налоговый кодекс РФ даёт гражданам-налогоплательщикам право при заполнении декларации 3‑НДФЛ уменьшить сумму своих доходов на величину расходов, связанных с обучением в образовательных учреждениях себя, своих детей, подопечных (в том числе бывших), а также брата или сестры. В таблице 1 представлены все возможные варианты, которые упоминает статья 219 НК РФ (пункты 1.2 и 2).

Ниже по тексту и в примерах декларант — это тот, кто от своего имени заполняет и подаёт налоговую декларацию.

Образец 3-НДФЛ(13%) при социальном налоговом вычете(на обучение, на лечение и пр.)

Нужно заполнить только стр.1, стр.2, раздел 1, раздел 6_13, лист А_13, Лист Ж1, Лист Ж2.

Новая форма для 2015 года (утверждена в декабре 2014(30.12.14г)). Декларация 3-НДФЛ.XLS (все листы)

Максимальная сумма к возврату НДФЛ на обучение первого ребёнка - 6 500 рублей и такая же - 6 500 руб на обучение второго ребенка. Т.е. максимальная сумма вычета на обучение за год - не более 50 000 руб. на первого и 50 000 на второго ребенка. При этом если вы оплатите за обучение на несколько лет вперед, то сделать вычет можно только за год оплаты, переносить на следующие года нельзя.

Общая сумма к возврату на свое и лечение и покупку лекарств(не особый перечень) не должна быть более 15 600 руб. Т.е. максимальная сумма вычета - 120 000 рублей.

Вычет на обучение можно получить только за предыдущие три года. При этом вычет можно получить за любой вид обучения(очное, заочное, вечернее).

Документы

Чтобы получить средства из бюджета, достаточно представить договор с медицинским учреждением и справку об оплате расходов на лечение. Такая справка, выданная медиками, заменит платежные первичные документы.

Если же вы собираетесь получать вычет по расходам на лечение супруга или ребенка, то приложите также документы, подтверждающее родство.

Как заполнить?

ИНН: нужно вписать только на главной странице, на остальных он автоматом проставиться.

Коды категории налогоплательщика: Код 720 - ИП Код 730 - нотариус Код 740 - адвокат Код 760 - иное физическое лицо Код 770 - ИП глава крестьянского (фермерского) хозяйства

Код страны: Код 643 - Россия.

Код вида документа: Код 21 - паспорт.

Налоговый период (код): 34(год).

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ стр. 1 (Титульный лист)

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ стр. 2

Исходные данные

Работник весь 2010 год работал в ООО ромашки и получал 6000 в месяц. Также 6 месяцев он получал стандартный налоговый вычет 400 рублей

Новая форма с 2012 года (утверждена в ноябре 2011(10.11.11)). 3-НДФЛ.XLS образец заполнения при социальном налоговом вычете.. Исправьте данные красным в форме на свои.

Пошаговая инструкция:

ШАГ 1 Заполняем Лист Ж2 Расчет социальных налоговых вычетов

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Лист Ж2

ШАГ 2 Заполняем Лист Ж1 Стандартные налоговые вычеты

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Лист Ж1

ШАГ 3 Заполняем Лист А_13

В строках 10-70 указываем организации и доход который был получен. Таких организаций может быть много

строка 40 6000 * 12 = 72 000

строка 50 72 000 - 6*400(стандартный налоговый вычет Листа Ж1) = 69 600

строка 60 69 600 * 13% = 9048

строка 70 равна 60 если подоходный налог был уплачен

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Лист А_13

ШАГ 4 Заполняем раздел 1.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Разд. 1

ШАГ 5 Заполняем раздел 6 на основании раздела 1.

КБК 1821 01 02021 01 1000 110 Налог на доходы физических лиц с доходов, облагаемых по налоговой ставке, установленной пунктом 1 статьи 224 Налогового кодекса Российской Федерации, за исключением доходов, полученных физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей, частных нотариусов и других лиц, занимающихся частной практикой

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Раздел 6_13

Новая форма для 2013 года (утверждена в ноябре 2013(14.11.13)). Декларация 3-НДФЛ.PDF (все листы без заполнения)(с 2014 года нужно указывать ОКТМО )

Новая форма для 2015 года (утверждена в декабре 2014(30.12.14г)). Декларация 3-НДФЛ.XLS (все листы)

Возврат Подоходного Налога Из Бюджета На Обучение

(Социальный Налоговый Вычет)

Итак,

+ Вы работаете официально, получаете доход, облагаемый подоходным налогом по ставке 13% (пункт 3 ст. 210 Налогового Кодекса РФ), т.е. являетесь законным налогоплательщиком

+ Вы потратили свои собственные деньги на образование

+ Все документы на обучение оформлены на Вас . как на налогоплательщика

При соблюдении всех этих условий Вы имеете законное право вернуть часть своих денег, затраченных на обучение - это и называется получение социального налогового вычета (подпункт 2 п. 1 ст. 219 НК РФ).

К образовательным относятся учреждения следующих типов:

1) дошкольные

2) общеобразовательные (начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования)

3) учреждения начального профессионального, среднего профессионального, высшего профессионального и послевузовского профессионального образования

4) учреждения дополнительного образования взрослых (например, курсы повышения квалификации, учебные центры службы занятости)

5) специальные (коррекционные) для обучающихся, воспитанников с ограниченными возможностями здоровья

6) учреждения для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей (законных представителей)

7) учреждения дополнительного образования детей (например, детские школы искусств, детско-юношеские спортивные школы и т.п.)

8) другие учреждения, осуществляющие образовательный процесс.

Делайте вывод,

социальный налоговый вычет можно получить по расходам на обучение:

1) в ВУЗе (за свое обучения форма не имеет значения: очная, заочная, вечерняя, экстернат, дневная форма обучения, второе высшее образование, дистанционное, аспирантура а оплата за обучение своих детей только дневная форма обучения),

2) на курсах повышения квалификации,

3) на курсах иностранных языков и курсах вождения,

4) в детских садах и средних, спортивных, музыкальных школах

5) в зарубежных учреждениях,

6) и в других образовательных учреждениях, имеющих лицензии.

НО!

Ваш ребенок (подопечный) должен учиться на дневном отделении + возраст ребенка до 24 лет.

Особенность получения вычета в детском саду!

При определении размера полагающегося налогоплательщику социального налогового вычета должны учитываться его фактические расходы на обучение ребенка. Иные расходы налогоплательщика (например, питание, медицинское обслуживание, охрана и т.д.), связанные с пребыванием ребенка в дошкольном учреждении, при определении размера вычета не учитываются (письмо ФНС России от 9 февраля 2009 г. № 3-5-03/124 @ ). Просите выделять образовательные услуги в договоре с детским садом отдельной строкой или отдельным договором, чтобы у налоговой инспекции не возникало претензий, и Вам не было отказано в социальном налоговом вычете на обучение Вашего ребенка в детском саду.

Могу обрадовать мам и пап, если Ваши детки ходят на занятия в спортивные секции, музыкальные, развивающие и танцевальные кружки, то при соблюдении всех условий тоже можно получить часть затраченных средств (письмо Минфина России от 23 июня 2008 г. № 03-04-05-01/214 ).

Социальный налоговый вычет на обучение Вы Имеете Право Получить :

ДА! - при оплате собственного обучения (любая форма обучения)

ДА! - при оплате за образования своих детей, братьев и сестер (порядок получения социального налогового вычета братьев и сестер, распространяются на правоотношения, начиная с 01 января 2009 г. абз. 1 и 6 пп.2 п. 1 ст. 219 НК РФ) в возрасте до 24 лет только по дневной форме обучения

ДА! - при оплате образования за детей, которых Вы взяли официально в опеку (попечительство) до 18 лет, а так же бывших подопечных в возрасте до 24 лет, обучающихся на дневном отделении

ДА! - если в документе об оплате образования указан только ребенок, родители могут получить вычет на обучение детей (письмо ФНС России от 31.08.2006 N САЭ-6-04/876@ письмо УФНС России по г. Москве от 17.12.2004 N 11-11н/81156 постановления ФАС Уральского округа от 01.04.2004 N Ф09-1223/04-АК, Северо-Западного округа от 25.03.2003 N А05-9959/02-506/20)

ДА! - если Вы - индивидуальный предприниматель и получаете доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%

ДА! - если договор на обучение заключен не самим налогоплательщиком, а работодателем в пользу налогоплательщика, последний имеет право на получение налогового вычета при условии компенсации работодателю понесенных расходов на свое обучение (письмо Минфина России от 25.12.2007 N 03-04-05-01/427 письмо ФНС России от 31.08.2006 N САЭ-6-04/876@ )

ДА! - если у Вас были расходы на образование за рубежом (письмо МНС России от 30.01.2004 N ЧД-6-27/100@ О направлении материалов ). Статус иностранного образовательного учреждения должен быть документально подтвержден в соответствии с законодательством этой страны. Данный документ должен быть снабжен переводом на русский язык.

Из всего вышесказанного можно сделать выводы, что социальный налоговый вычет Получить Нельзя :

НЕТ! - при оплате обучение из средств материнского капитала (ст. 219 НК РФ)

НЕТ! - по доходам, которые облагаются по другим налоговым ставкам (пункт 4 ст. 210 НК РФ). НАМ НУЖНА ТОЛЬКО СТАВКА 13%

НЕТ! - при оплате за образование ребенка, которому Вы не являетесь родителем, братом, сестрой, официальным попечителем или опекуном (письмо МинФина России от 15 июля 2009 г. № 03-04-05-01/553 )

НЕТ! - при оформлении документов на другое лицо, которое не является плательщиком налога 13% (НО! при оплате и оформления документов самим ребенком допускается)

НЕТ! - если у ВУЗа нет лицензии на оказание образовательных услуг (ст. 219 НК РФ)

НЕТ! - если Вы - индивидуальный предприниматель, работающий на упрощенной системе налогообложения или применяющий ЕНВД ( ПИСЬМА МИНФИНА РОССИИ от 14.10.2010 № 03-04-05/3-620 от 21.12.2010 № 03-11-11/324 )

НЕТ! - если работодатель оплачивает Ваше обучение (ст. 219 НК РФ, пункт 3, абзац 6).

Социальный налоговый вычет предоставляется на весь период обучения, включая академический отпуск.

Где И Когда Можно Получить Социальный Налоговый Вычет

Социальный налоговый вычет на обучение за себя, за оплату образования своих детей, братьев, сестер, детей взятых в официальную опеку можно получить ТОЛЬКО в налоговой инспекции по местожительству (ст. 83 НК РФ).

Получение у работодателя социального вычета на образование законодательством не предусмотрено (п. 2 ст. 219 НК РФ).

Поэтому на практике право на получение вычета могут реализовать только граждане, зарегистрированные в России по местожительству (Письма ФНС России от 08.06.2006 г. № 04-2-03/121 от 02.06.2006 г. № ГИ-6-04/566 ). Если у Вас есть регистрация по месту жительства в РФ, и плюс к этому Вы зарегистрированы по месту пребывания, то Вы все равно должны подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию только по месту жительства для получения социального налогового вычета (письмо ФНС России от 02.06.2006 N ГИ-6-04/566@ ).

Подать Декларацию по форме 3-НДФЛ со всеми подтверждающими документами на возврат подоходного налога, Вы можете уже после завершения календарного года (налогового периода) (ст. 216 НК РФ). Социальный налоговый вычет может быть предоставлен за тот налоговый период, в котором налогоплательщиком согласно платежным документам фактически была произведена такая оплата (письмо ФНС России от 31.08.2006 N САЭ-6-04/876@ ).

Заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты суммы за обучение. Это значит, что Вы можете подать весь комплект документов за три последних года (п. 7 ст. 78 НК РФ).

Например,

Вы оплатили обучение в 2012, 2013, 2014 годах. Т.е. в текущем 2015 году Вы можете заявить о своем праве на вычет в налоговую инспекцию и подать комплект документов за все эти три года (2012, 2013, 2014).

Срок сдачи документов для получения вычета определяется сроком подачи Декларации по форме 3-НДФЛ.

Если в Декларации 3-НДФЛ Вы заявляете только вычеты (стандартные, социальные, имущественные), то ее вместе с другими документами можно подать в любой момент по окончании года, за который был заявлен вычет (пп. 1 п. 2 ст. 219 НК РФ) в течение трех лет с момента оплаты за обучение. Срок сдачи Декларации 3-НДФЛ по возврату подоходного налога из бюджета Налоговым кодексом РФ не установлен (п. 2 ст. 229 НК РФ), т.е. подать документы Вы можете в любой рабочий день в течение всего года .

Один момент!

Декларацию за 2012 год (т.е. это самый последний из этих трех) желательно подать до 30 сентября 2015 года . Объясню почему, до 30 сентября: камеральная проверка (ст. 88 НК РФ) в налоговой инспекции проводится 3 месяца (это как раз и будут эти три последние месяцы в году: октябрь, ноябрь, декабрь). Данная операция позволит определить излишне уплаченную сумму НДФЛ, которую вернут на Ваш счет в банке. При выявлении каких-либо ошибок у Вас будет время в декабре месяце, подать уточненную (исправленную) декларацию в налоговую инспекцию, тем самым Вы подстрахуете себя, и 2012 год у Вас не прогорит.

Если в Декларации 3-НДФЛ Вы хотите заявить не только вычеты, но и доходы, которые обязаны задекларировать сами (например, от продажи личного автомобиля, квартиры, комнаты, дачи, земли и т.д.). Тогда весь пакет документов, включая и сам социальный вычет на обучение нужно подать в срок не позднее 30 апреля следующего года (п. 1 ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ, лица перечислены в статьях 227 и 228 НК РФ), установленный для сдачи декларации по полученным доходам.

Источники: sudakov.org, ndflka.ru, dengonomika.ru, ipipip.ru, vernut-vse.ru